2023년 연말정산, 놓치지 말아야 할 체크 리스트

2023년 연말정산, 놓치지 말아야 할 체크 리스트

매년 초 분주한 연말정산이지만, 제대로 진행해야 아쉬운 돈 덜 나갈 있습니다.

청약저축과 전세자금대출 모두 있는 경우

청약저축은 매년 한도 240만원까지 가능해서 월 20만원씩 자동이체로 저축하는 경우들도 자주 접하는데요. 청약예금 매월 10만원 예금 연 120만원 전세자금 대출 원리금 상환 연 280만원 개인적으로 청약저축은 월 10만원 저축이 가장 효과적인 금액이라고 생각합니다. LH, SH 등 공공분양 일반 청약시 등에 청약예금 통장은 1개월에 10만원 한도로 누가 가장 높은 금액을 납부했는지가 중요하기 때문입니다.

따라서 장래의 내 집 마련을 위해 10만원씩 청약저축을 하고, 전세자금대출은 280만원을 채우기를 권합니다.

장기주택저당차입금 이자상환액 개념 설명

장기주택저당차입금 이자상환액은 1년에 한 번 실시하는 연말정산에서 소득공제의 대상이 되는 항목으로, 장기주택인 만큼 주택을 구입하기 위한 대출상품을 15년 이상의 장기 기간으로 대출을 약정하여 빌린 경우 이자 상환액에 관해 공제를 해주는 것입니다. 세금감면 해당 항도는 최대 1,800만 원 한도 내에서 보장되며, 대출기간이 15년 이상인 장기 대출의 경우 고정금리 이면서 비거치식 분할상환 대출일 경우 매년 1,800만 원 한도 내에서 소득공제가 되며, 고정금리와 비거치식 분할상환 중 1가지를 충족할 경우 매년 1,500만 원 한도에서 공제됩니다.

대출기간이 10년에서 15년 사이인 중기 대출의 경우 매년 300만 원 한도 내에서 대출이 가능한 점도 참고하시기 바랍니다.

전세자금대출 소득공제 요건

에 대한 구체적인 내용은 링크를 통해 상세하게 확인할 수 있으며, 간략히 요약하자면 아래와 같은 요건을 모두 충족해야 합니다. 기본적으로 연말 현재 무주택 세대주로서 전세자금대출 원리금 상환금액을 최대 400만원까지 연말정산에 적용할 수 있으며, 상환금액의 40 최대 160만원까지 소득공제금액으로 반영됩니다. 만약 400만원 한도를 채우지 못한 경우 청약예금 역시 통합 400만원 한도 범위 내에서 합산 적용됩니다.

월세 세액공제율 상향

이전 월세 세액공제율은 월세액의 10 아니면 12를 공제해 줬습니다. 2023년 연말정산부터는 총 급여 7천만원종합소득금액 6천만원 이하 무주택 근로자는 월세액의 12를 공제받을 수 있고, 총급여 5,500만 원종합소득금액 4,500만 원 이하 무주택 근로자는 월세액의 15를 공제받을 수 있습니다. 공제 한도는 이전과 동일하게 750만 원으로 적용됩니다. 고시원이나 주거용 오피스텔도 공제를 받을 수 있습니다.

대신 주민등록등본상 주소지를 고시원이나 주거용 오피스텔로 옮겨야 합니다. 물론 2022년 12월 31일 이전에 등본상 주소가 옮겨져 있어야 합니다.

주택임차차입금 원리금 상환액 전세대출

여기에서 중요한 점은 주택임차차입금 원리금이란 것입니다. 원리금이란? 원금이자인 것으로, 본인이 빌린 금액의 사실상 이자에 대한 혜택만 줄 수도 있는 것을 본인이 빌린 원금에 대한 금액까지 혜택을 주겠단 것입니다. 그러니 금액이 커질 수밖에 무요건 잊지 말고 챙겨야 할 혜택입니다. 요건 세대주, 세대원도 모두 가능합니다. 12월 31일 기준 무주택자 이어야 함. 본인이 세대주인 경우, 12월 31일 기준 무주택인 세대주이면 공제 혜택을 받을 있습니다.

본인이 세대원인 경우, 세대원 본인명의로 임대차계약서 작성, 세대원 본인 명의의 차입금, 세대주가 주택자금공제받지 않을 것이라는 요건이 맞아야 세대원이 공제 혜택을 받을 있습니다. (당연한말입니다.

장기주택저당차입금 이자상환액 주택담보대출

세대원이 공제 혜택을 받기 위해서는 세대원 본인명의의 주택이어야 하며, 세대원 본인명의의 차입금, 세대원이 실제로 거주해야 하고, 세대주가 주택자금공제받지 않을 것이라는 요건이 맞아야 세대원이 공제 혜택을 받을 있습니다. 요건 세대주, 세대원도 모두 가능합니다. 취득당시 무주택자 or1주택자 여야하고, 연도말에 1 주택자여야 합니다. 하지만, 세대주가 공제 혜택을 받을 때는 세대주가 실제로 거주하지 않아도 됩니다.

연말정산 공제는 얼마나 해줄까? 장기주택저당차입금 이자상환액 아파트담보대출 x 100 해당주택이 취득당시 기준시가가 5억 이하여야 합니다.

자주 묻는 질문